这可以通过借款人的工作收入、其他负债、支出和存款等因素来确定。这可以包括房产、车辆等。贷款用途的合理性和可行性将对贷款的批准起到重要作用。这可以通过与借款人协商确定贷款利率和费用，并与市场利率进行对比来评估。通过进行这些测试，银行或金融机构可以更好地评估贷款申请人的资质，并做出贷款批准或拒绝的决策。
1. 借款人的信用评估：包括借款人的信用历史、信用分数、借款人的收入来源和稳定性等方面。这有助于评估借款人是否有能力按时偿还贷款。
2. 借款人的还款能力评估：根据借款人的现金流量和负债情况，评估其是否有足够的偿还能力。这可以通过借款人的工作收入、其他负债、支出和存款等因素来确定。
3. 抵押物评估：如果贷款需要提供抵押物，则需要对抵押物进行评估。这可以包括房产、车辆等。评估的目的是确定抵押物的价值，以保证在借款人无法偿还贷款时，能够通过抵押物的变现来收回部分或全部债务。
4. 贷款用途评估：贷款的用途也是贷款实质性测试的一部分。贷款用途的合理性和可行性将对贷款的批准起到重要作用。这可以通过借款人提供的详细用款计划和凭证来评估。
5. 贷款利率和费用评估：贷款的利率和相关费用也是贷款实质性测试的一部分。这可以通过与借款人协商确定贷款利率和费用，并与市场利率进行对比来评估。
这些测试的目的是确保借款人有能力按时偿还贷款，并保证贷款的合理性和风险可控。通过进行这些测试，银行或金融机构可以更好地评估贷款申请人的资质，并做出贷款批准或拒绝的决策。